各企业：

《沈阳市市属企业内部控制应用指引（暂行）》（以下简称《内控指引》）已经市国资委第25次党委会会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行，有关要求通知如下。

一、落实主体责任。各企业要结合实际认真落实《内控指引》相关要求，明确负责该项工作的主要领导、牵头部门以及内控专员，扎实推进工作部署。

二、抓好监督评价。各企业要认真形成内控体系的有效性自评报告，经决策机构批准后按规定将自评报告报送市国资委。同时，对所属企业内控体系有效性进行监督评价，按要求形成自评报告并报市国资委备案。各企业需在每年1月31日前上报上一年的上述相关材料。

三、加强督查追责。市国资委内设专门部门对企业内控体系建设工作进行指导和监督，每季度末将随机选取部分企业开展内控有效性的专项检查，对监督检查中发现存在重大缺陷的进行监管绩效考核，并将企业内控体系建设工作考核结果列入监督评价中。对因内控缺陷造成国有资产流失的，按照《沈阳市市属企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》（沈国资发〔2020〕48号）有关规定，对相关责任人进行追究处理。

附件：沈阳市市属企业内部控制应用指引（暂行）

联系人：监督稽查处  王 阅  

联系电话：024-31290256

邮箱地址：gzjdc2019@163.com

                                                    沈阳市国资委

                              2020年7月1日                          

（此件公开发布）